有価証券報告書-第25期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,449千円		3,218千円
未払事業税	30,964		31,016
賞与引当金	96,497		103,303
レンタル資産保守引当金	414,472		455,564
退職給付引当金	323,177		348,436
その他	176,477		188,070
繰延税金資産小計	1,044,039		1,129,609
評価性引当額	△49,210		△48,267
繰延税金資産合計	994,828		1,081,342
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,158		△7,165
繰延税金負債計	△8,158		△7,165
繰延税金資産の純額	986,669		1,074,177

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.9
住民税均等割	2.8		3.2
法人税額の特別控除等	△3.8		△5.2
その他	△0.6		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.7		28.8