有価証券報告書-第26期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,218千円		3,479千円
未払事業税	31,016		38,283
賞与引当金	103,303		113,455
レンタル資産保守引当金	455,564		531,685
退職給付引当金	348,436		382,692
その他	188,070		208,548
繰延税金資産小計	1,129,609		1,278,145
評価性引当額	△48,267		△48,553
繰延税金資産合計	1,081,342		1,229,591
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,165		-
繰延税金負債計	△7,165		-
繰延税金資産の純額	1,074,177		1,229,591

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		1.1
住民税均等割	3.2		3.2
法人税額の特別控除等	△5.2		△5.6
その他	△0.7		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8		28.5