有価証券報告書-第27期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	110千円		277千円
未払事業税	794		2,440
賞与引当金	1,192		1,246
貸倒引当金	22,108		301
減価償却費	149		123
資産除去債務	5,144		5,145
関係会社株式	15,246		15,246
投資有価証券	4,973		4,973
役員退職慰労引当金	23,630		24,457
税務上の繰越欠損金	18,237		-
その他	3,766		4,777
繰延税金資産小計	95,352		58,990
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△74,755		△54,408
評価性引当額小計	△74,755		△54,408
繰延税金資産合計	20,597		4,581
繰延税金資産の純額	20,597		4,581

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	23.7		0.9
住民税均等割	3.4		0.1
評価性引当額	20.7		△10.3
その他	3.1		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	81.5		21.4