有価証券報告書-第23期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2020年8月31日)	当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	692,290千円	991,870千円
未払事業税	11,683千円	-千円
未払事業所税	5,865千円	6,264千円
賞与引当金	9,003千円	5,732千円
未払費用	1,163千円	484千円
前渡金評価損	3,643千円	4,116千円
貸倒引当金	30,207千円	25,979千円
売掛金	1,355千円	1,051千円
ポイント引当金	5,947千円	6,620千円
減価償却超過額	344,251千円	321,559千円
資産除去債務	100,661千円	107,983千円
減損損失	44,102千円	5,319千円
関係会社株式評価損	55,881千円	65,390千円
その他	6,226千円	577千円
繰延税金資産小計	1,312,284千円	1,542,951千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△692,290千円	△991,870千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△599,281千円	△528,710千円
評価性引当額小計	△1,291,572千円	△1,520,710千円
繰延税金資産合計	20,712千円	22,240千円
繰延税金負債
資産除去債務相当資産	△20,712千円	△22,240千円
繰延税金負債合計	△20,712千円	△22,240千円
繰延税金資産(負債)の純額	-千円	-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。