有価証券報告書-第24期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2021年8月31日)	当事業年度 (2022年8月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	991,870千円	1,009,690千円
未払事業所税	6,264千円	5,981千円
賞与引当金	5,732千円	6,458千円
未払費用	484千円	12,303千円
前渡金評価損	4,116千円	4,116千円
貸倒引当金	25,979千円	26,086千円
売掛金	1,051千円	839千円
ポイント引当金	6,620千円	6,510千円
減価償却超過額	321,559千円	257,179千円
資産除去債務	107,983千円	147,392千円
減損損失	5,319千円	1,744千円
関係会社株式評価損	65,390千円	65,390千円
その他	577千円	4,085千円
繰延税金資産小計	1,542,951千円	1,547,773千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△991,870千円	△1,009,690千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△528,710千円	△515,067千円
評価性引当額小計	△1,520,710千円	△1,524,757千円
繰延税金資産合計	22,240千円	23,016千円
繰延税金負債
資産除去債務相当資産	△22,240千円	△23,016千円
繰延税金負債合計	△22,240千円	△23,016千円
繰延税金資産(負債)の純額	-千円	-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。