有価証券報告書-第25期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2017年9月30日)			当事業年度 (2018年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	105,839	千円		190,544	千円
未払事業税	39,386			68,630
減価償却費	24,280			53,359
貸倒引当金	40,018			51,610
税務上の繰延資産	20,643			43,560
資産除去債務	13,827			17,298
株式給付引当金	64,454			15,310
その他	92,191			89,626
繰延税金資産小計	400,638			529,941
評価性引当額	-			-
繰延税金資産合計	400,638			529,941
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△114,919			△732,494
繰延税金負債合計	△114,919			△732,494
繰延税金資産の純額	285,719			△202,552

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年9月30日)			当事業年度 (2018年9月30日)
法定実効税率	30.9	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5			3.0
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△3.8			△3.6
住民税均等割	0.2			0.1
税額控除	△2.1			△2.5
その他	△0.4			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3			27.9