訂正有価証券報告書-第27期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	120,951		334,752
未払金	46,472		182,302
未払事業税	60,673		95,723
減価償却費	69,414		51,381
貸倒引当金	234,762		103,520
税務上の繰延資産	40,457		29,217
資産除去債務	14,093		5,329
チャージバック引当金	109,007		107,545
株式給付引当金	30,195		30,806
その他	71,658		78,443
繰延税金資産小計	797,685		1,019,023
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	797,685		1,019,023
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△446,879		△791,280
その他	△17,683		△32,969
繰延税金負債合計	△464,562		△824,249
繰延税金資産(負債)の純額	333,123		194,773

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△3.8		△3.3
住民税均等割	0.1		0.1
税額控除	△1.7		-
その他	0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3		28.9