有価証券報告書-第24期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)			当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	41,605	千円		39,386	千円
賞与引当金	124,212			105,839
貸倒引当金	13,756			40,018
減価償却費	14,316			24,280
投資有価証券評価損	18,456			18,456
役員報酬BIP信託引当金	52,054			64,454
その他	73,557			108,205
繰延税金資産小計	337,956			400,638
評価性引当額	-			-
繰延税金資産合計	337,956			400,638
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△76,619			△114,919
繰延税金負債合計	△76,619			△114,919
繰延税金資産の純額	261,337			285,719

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)			当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	33.1	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5			0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△4.3			△3.8
住民税均等割	0.2			0.2
役員賞与引当金	0.5			0.2
所得拡大促進税制による税額控除	△2.3			△2.1
その他	1.4			△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.1			25.3