訂正有価証券報告書-第27期(2020/10/01-2021/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2020年9月30日)			当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金		3,061,276	千円		2,211,613	千円
賞与引当金繰入超過額		7,298	千円		7,149	千円
貸倒引当金繰入額		39,644	千円		80,330	千円
退職給付引当金繰入超過額		31,154	千円		30,330	千円
貸倒損失		498,094	千円		498,094	千円
固定資産売却益		481,322	千円		481,322	千円
営業投資有価証券評価損		293,125	千円		54,419	千円
投資有価証券評価損		20,723	千円		20,723	千円
関係会社株式評価損		548,028	千円		611,805	千円
関係会社出資金評価損		224,064	千円		264,167	千円
その他		110,349	千円		118,531	千円
繰延税金資産小計		5,315,083	千円		4,378,488	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△3,061,276	千円		△2,211,613	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△2,253,807	千円		△2,166,875	千円
評価性引当額小計		△5,315,083	千円		△4,378,488	千円
繰延税金資産合計		-	千円		-	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△220	千円		△911	千円
繰延税金負債合計		△220	千円		△911	千円
差引:繰延税金負債の純額		△220	千円		△911	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。