有価証券報告書-第24期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	129,433千円	157,460千円
貸倒損失	7,904千円	7,904千円
貸倒引当金	119,762千円	133,265千円
一括償却資産	1,521千円	1,535千円
有価証券評価損	8,395千円	8,395千円
投資有価証券評価損	161,064千円	151,698千円
子会社株式評価損	53,729千円	53,351千円
減損損失累計額	19,903千円	17,389千円
その他	3,168千円	2,955千円
繰延税金資産小計	504,882千円	533,956千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△129,433千円	△157,460千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△375,449千円	△376,495千円
評価性引当額小計	△504,882千円	△533,956千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

主要な項目別の内訳	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	33.58%	33.58%
(調整)
住民税均等割	1.32%	85.62%
交際費等永久に損金に算入されない項目 評価性引当額	50.96% △72.22%	-% △65.17%
その他	△2.35%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.29%	54.13%