有価証券報告書-第16期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	116,335千円	148,224千円
貸倒損失	8,485千円	8,461千円
貸倒引当金	6,020千円	7,561千円
一括償却資産	8,775千円	5,409千円
減価償却超過額	3,986千円	1,998千円
有価証券評価損	9,012千円	8,987千円
投資有価証券評価損	2,523千円	2,516千円
固定資産除却損	―千円	3,827千円
役員退職金	―千円	13,832千円
その他	2,341千円	2,677千円
繰延税金資産小計	157,480千円	203,497千円
評価性引当額	△157,480千円	△203,497千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―千円	△662千円
繰延税金負債合計	―千円	△662千円
繰延税金負債純額	―千円	△662千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.9	%	―	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8	%	―	%
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△33.1	%	―	%
住民税均等割等	1.3	%	―	%
評価性引当金額	△26.9	%	―	%
その他	1.2	%	―	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△13.7	%	―	%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。