有価証券報告書-第22期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,197千円		6,527千円
貸倒引当金	460		466
株式報酬費用	36,407		45,251
減価償却超過額	265		188
一括償却資産償却超過額	978		539
未払社会保険料否認	1,729		1,763
未払事業税	11,195		12,890
投資有価証券評価損	2,829		2,829
商品評価損	3,052		2,803
その他	1,977		1,788
繰延税金資産合計	65,093		75,048
繰延税金負債
労働保険料	△2,360		△995
その他有価証券評価差額金	△779,499		△888,028
繰延税金負債合計	△781,860		△889,023
繰延税金資産(△は負債)の純額	△716,766		△813,975

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.70		1.90
住民税均等割額	0.56		0.57
その他	△0.54		△0.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.34		32.99