有価証券報告書-第25期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年12月31日)		当連結会計年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	13,764千円		8,745千円
賞与引当金	12,467		4,815
役員賞与引当金	1,364		-
未払費用	2,698		1,638
減価償却費	15,945		12,340
税務上の繰越欠損金	9,021		14,712
資産除去債務	6,143		6,564
その他有価証券評価差額金	161		162
退職給付に係る負債	4,243		5,230
長期未払金	36,632		36,632
固定資産未実現利益	39		4
資産調整勘定	23,578		8,846
株式取得関連費用	15,903		15,903
繰延税金資産小計	141,966		115,596
評価性引当額	△49,898		△56,575
繰延税金資産合計	92,068		59,020
繰延税金負債
資産計上保険料	△4,199		△4,107
繰延税金負債合計	△4,199		△4,107
繰延税金資産の純額	87,868		54,913

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年12月31日)		当連結会計年度 (2019年12月31日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
のれんの償却額	2.3		2.2
連結子会社の適用税率差異	0.9		1.0
その他	0.4		0.2
法人税等の負担率	34.5		34.0