有価証券報告書-第25期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	208,295千円	213,244千円
賞与引当金等	121,019千円	158,509千円
税務上の繰越欠損金 (注)1	164,559千円	140,843千円
棚卸資産評価損	45,292千円	52,538千円
株式報酬費用	15,357千円	35,053千円
子会社株式の投資簿価修正	11,955千円	31,622千円
未払事業税	20,307千円	20,556千円
株式給付引当金	8,777千円	18,166千円
減価償却費	1,173千円	17,797千円
投資有価証券評価損	24,404千円	13,986千円
減損損失	7,465千円	5,895千円
貸倒引当金	5,802千円	5,652千円
未払事業所税	3,217千円	3,583千円
固定資産未実現利益	19,858千円	3,209千円
役員賞与引当金	2,334千円	1,805千円
資産調整勘定	3,528千円	588千円
その他	40,664千円	13,492千円
繰延税金資産小計	704,015千円	736,547千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△124,065千円	△83,709千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△102,862千円	△109,961千円
評価性引当額小計	△226,927千円	△193,670千円
繰延税金資産合計	477,087千円	542,876千円
繰延税金負債
資産除去費用	△112,727千円	△101,461千円
その他有価証券評価差額金	-千円	△51,664千円
繰延ヘッジ損益	-千円	△97千円
その他	△5千円	-千円
繰延税金負債合計	△112,732千円	△153,223千円
繰延税金資産純額	364,355千円	389,653千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-%		1.14%
住民税均等割	-%		1.15%
過年度税金修正	-%		0.26%
試験研究費に係る税額控除	-%		△3.03%
評価性引当額の増減	-%		△1.52%
所得拡大税制に係る税額控除	-%		△6.02%
その他	-%		0.84%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-%		23.44%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。