有価証券報告書-第27期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	224,209	千円	666,323	千円
資産除去債務	287,819	千円	271,511	千円
賞与引当金等	234,428	千円	267,899	千円
税務上の繰越欠損金 (注)1	41,383	千円	87,588	千円
株式報酬費用	60,828	千円	84,473	千円
未払事業税	128,863	千円	57,954	千円
棚卸資産評価損	49,301	千円	48,671	千円
子会社株式の投資簿価修正	32,551	千円	32,551	千円
株式給付引当金	27,715	千円	26,493	千円
役員退職慰労引当金	17,941	千円	25,077	千円
固定資産未実現利益	9,637	千円	17,235	千円
役員賞与引当金	18,952	千円	13,208	千円
退職給付に係る負債	10,629	千円	11,709	千円
貸倒引当金	6,296	千円	8,239	千円
未払事業所税	5,126	千円	6,015	千円
減損損失	5,717	千円	5,723	千円
投資有価証券評価損	17,129	千円	5,625	千円
資産調整勘定	13,445	千円	-	千円
その他	11,088	千円	15,332	千円
繰延税金資産小計	1,203,066	千円	1,651,636	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△13,450	千円	△58,311	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△162,468	千円	△172,722	千円
評価性引当額小計	△175,918	千円	△231,033	千円
繰延税金資産合計	1,027,147	千円	1,420,603	千円
繰延税金負債
資産除去費用	△136,121	千円	△106,922	千円
その他有価証券評価差額金	△44,463	千円	△4	千円
繰延ヘッジ損益	△6	千円	△153	千円
繰延税金負債合計	△180,591	千円	△107,080	千円
繰延税金資産純額	846,556	千円	1,313,522	千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
評価性引当額の増減	0.79	%		16.11	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.60	%		13.40	%
住民税均等割	0.44	%		7.21	%
連結子会社との税率差異	0.82	%		5.41	%
控除対象外所得税	△0.08	%		△2.47	%
過年度税金修正	0.15	%		△2.81	%
法人税税額控除にかかる地方法人税への影響	△0.60	%		△4.30	%
税率変更による影響	△0.69	%		△4.61	%
持分法投資損益	△0.20	%		△9.68	%
試験研究費に係る税額控除	△0.71	%		△12.84	%
所得拡大税制控除	△5.61	%		△30.85	%
その他	0.26	%		△1.28	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.78	%		3.90	%