有価証券報告書-第24期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	265,937千円	210,895千円
税務上の繰越欠損金 (注)1	182,557千円	164,559千円
賞与引当金等	123,296千円	136,429千円
棚卸資産評価損	40,962千円	45,292千円
投資有価証券評価損	33,238千円	24,404千円
未払事業税	13,638千円	20,307千円
固定資産未実現利益	36,736千円	19,858千円
株式報酬費用	-千円	15,357千円
減損損失	10,551千円	7,465千円
貸倒引当金	5,711千円	5,802千円
減価償却費	2,717千円	5,140千円
資産調整勘定	4,922千円	3,528千円
未払事業所税	4,303千円	3,217千円
役員賞与引当金	466千円	2,334千円
その他	49,013千円	39,419千円
繰延税金資産小計	774,054千円	704,015千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△160,487千円	△124,065千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△63,380千円	△102,862千円
評価性引当額小計	△223,868千円	△226,927千円
繰延税金資産合計	550,186千円	477,087千円
繰延税金負債
資産除去費用	△126,986千円	△112,727千円
その他	-千円	△5千円
繰延税金負債合計	△126,986千円	△112,732千円
繰延税金資産純額	423,199千円	364,355千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	35,088	37,119	33,380	15,894	61,075	182,557千円
評価性引当額	-	△29,899	△37,119	△33,380	△13,135	△46,953	△160,487千円
繰延税金資産	-	5,188	-	-	2,758	14,122	22,070千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.51%		-%
住民税均等割	2.39%		-%
のれん償却額	1.86%		-%
連結調整による影響額	△1.84%		-%
評価性引当額の増減	△13.64%		-%
その他	△0.58%		-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.34%		-%

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。