有価証券報告書-第25期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)			当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	17,253	千円		58,193	千円
子会社株式評価損	-			11,279
減損損失	28,934			22,040
貸倒引当金	20,007			31,312
資産除去債務	6,073			6,182
その他有価証券評価差額金	5,600			-
未払事業税	3,100			6,155
その他	10,895			12,296
繰延税金資産小計	91,864			147,459
評価性引当額	△31,573			△91,780
繰延税金資産合計	60,291			55,678
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△27,003			△24,829
その他	△1,295			△1,126
繰延税金負債合計	△28,299			△25,956
繰延税金資産の純額	31,992			29,722

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)			当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.1	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7			5.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3			△8.1
住民税均等割	2.2			13.6
役員賞与引当金	2.7			7.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.4			-
評価性引当額	1.1			147.6
その他	0.2			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.2			196.8