有価証券報告書-第18期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
前受収益	36,449千円		58,674千円
賞与引当金	33,942		49,671
減価償却超過額	255,306		232,148
資産除去債務	31,052		31,222
投資有価証券	69,405		31,480
税務上の繰越欠損金(注)2	19,092		292,213
その他	67,146		92,243
繰延税金資産小計	512,396		787,655
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△236,941
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△258,370
評価性引当額小計(注)1	△188,611		△495,312
繰延税金資産合計	323,784		292,342
繰延税金負債
資産除去費用	△20,195		△17,316
その他	△17		△24
計	△20,212		△17,340
繰延税金負債合計	△20,212		△17,340
繰延税金資産の純額	303,572		275,001

(注)1.評価性引当額が306,701千円増加しております。この増加の主な内容は、当連結会計年度において発生した税務上の繰越欠損金が217,849千円増加したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)		2年超 3年以内 (千円)		3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)		合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-		-		-	1,598	290,614		292,213
評価性引当額	-	-		-		-	△1,598	△235,342		△236,941
繰延税金資産	-	-		-		-	-	55,271		(※2) 55,271

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金292,213千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産55,271千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
	当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。		当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。