有価証券報告書-第34期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
株主優待費用	892	千円	825	千円
未払事業所税	325	千円	330	千円
役員退職慰労引当金	119,838	千円	127,052	千円
ゴルフ会員権評価損	10,045	千円	10,045	千円
投資損失引当金	16,293	千円	7,157	千円
資産除去債務	30,854	千円	34,509	千円
減価償却費	746	千円	76	千円
子会社株式 (会社分割に伴う承継会社株式)	12,723	千円	12,723	千円
電話加入権	2,527	千円	2,527	千円
貸倒引当金	3,865	千円	10,245	千円
子会社株式評価損	145,020	千円	247,727	千円
計	341,914	千円	453,223	千円
評価性引当額	△341,914	千円	△453,223	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
未収事業税	-	千円	3,605	千円
資産除去債務	22,999	千円	26,854	千円
その他有価証券評価差額金	17,393	千円	9,491	千円
繰延税金負債合計	40,393	千円	39,951	千円
繰延税金負債純額	40,393	千円	39,951	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.81%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.12%	0.19%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△19.07%	△33.92%
住民税均等割額	0.08%	0.13%
留保金課税	7.82%	3.54%
評価性引当額	△0.85%	7.18%
その他	1.31%	△0.95%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	20.22%	6.74%