有価証券報告書-第37期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
役員退職慰労引当金	141,577千円		148,909千円
ゴルフ会員権評価損	10,045千円		10,045千円
投資損失引当金	132,395千円		97,481千円
資産除去債務	67,887千円		67,756千円
減価償却費	70千円		36,785千円
子会社株式 (会社分割に伴う承継会社株式)	12,723千円		12,723千円
貸倒引当金	47,829千円		-千円
子会社株式評価損	239,143千円		159,030千円
税務上の繰越欠損金	44,768千円		89,295千円
その他	11,672千円		14,974千円
計	708,115千円		637,003千円
評価性引当額	△708,115千円		△637,003千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
未収事業税	3,381千円		-千円
資産除去債務	58,508千円		57,196千円
その他有価証券評価差額金	7,673千円		6,912千円
繰延税金負債合計	69,563千円		64,109千円
繰延税金負債純額	69,563千円		64,109千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.27%		0.17%
みなし配当金の益金算入	4.29%		-%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△44.51%		△28.87%
住民税均等割額	0.21%		0.13%
繰越欠損金	△3.92%		△1.20%
評価性引当額	16.70%		0.30%
その他	△1.13%		0.00%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.49%		1.11%