有価証券報告書-第36期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
株主優待費用	850千円		1,014千円
未払事業所税	499千円		490千円
役員退職慰労引当金	134,273千円		141,577千円
ゴルフ会員権評価損	10,045千円		10,045千円
投資損失引当金	11,573千円		132,395千円
資産除去債務	64,948千円		67,887千円
減価償却費	55千円		70千円
子会社株式 (会社分割に伴う承継会社株式)	12,723千円		12,723千円
電話加入権	2,527千円		2,527千円
貸倒引当金	29,707千円		47,829千円
子会社株式評価損	240,275千円		239,143千円
フリーレント賃借料	4,261千円		2,215千円
投資有価証券評価損	49千円		49千円
繰越欠損金	-		44,768千円
その他	5,657千円		5,374千円
計	517,450千円		708,115千円
評価性引当額	△517,450千円		△708,115千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
未収事業税	-千円		3,381千円
資産除去債務	54,798千円		58,508千円
その他有価証券評価差額金	6,043千円		7,673千円
繰延税金負債合計	60,842千円		69,563千円
繰延税金負債純額	60,842千円		69,563千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.67%		0.27%
みなし配当金の益金算入	-%		4.29%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△23.22%		△44.51%
住民税均等割額	0.09%		0.21%
留保金課税	5.33%		-%
繰越欠損金	-%		△3.92%
評価性引当額	2.81%		16.70%
その他	0.16%		△1.13%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.44%		2.49%