有価証券報告書-第41期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
役員退職慰労引当金	174,918千円		183,300千円
ゴルフ会員権評価損	10,338千円		10,338千円
投資損失引当金	-千円		40,487千円
関係会社事業損失引当金	-千円		25,017千円
資産除去債務	65,384千円		66,871千円
減価償却費	292,063千円		360,609千円
子会社株式 (会社分割に伴う承継会社株式)	13,094千円		13,094千円
子会社株式評価損	206,997千円		206,943千円
税務上の繰越欠損金	175,442千円		152,280千円
その他	7,412千円		55,691千円
計	945,650千円		1,114,634千円
評価性引当額	△945,650千円		△1,114,634千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
建物(資産除去債務)	56,582千円		60,306千円
その他有価証券評価差額金	18,565千円		23,328千円
繰延税金負債合計	75,147千円		83,635千円
繰延税金負債純額	75,147千円		83,635千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%		31.47%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.09%		0.38%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△32.82%		△41.26%
住民税均等割額	0.08%		0.29%
留保金課税	5.39%		0.16%
繰越欠損金	-%		△1.54%
評価性引当額の増減	2.97%		11.23%
その他	△0.86%		0.90%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.44%		1.63%