有価証券報告書-第32期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(1) 流動資産
繰越欠損金額	-	千円	15,614	千円
未払事業税	2,263	千円	-	千円
株主優待費用	825	千円	1,071	千円
未払事業所税	199	千円	334	千円
計	3,289	千円	17,020	千円
評価性引当額	△3,289	千円	△17,020	千円
繰延税金資産計	-	千円	-	千円
(2) 固定資産
役員退職慰労引当金	105,420	千円	112,641	千円
投資損失引当金	124,378	千円	101,605	千円
資産除去債務	27,523	千円	28,500	千円
ゴルフ会員権評価損	13,923	千円	13,923	千円
減価償却費	1,131	千円	900	千円
子会社株式 (会社分割に伴う承継会社株式)	12,723	千円	12,723	千円
子会社株式評価損	3,721	千円	57,557	千円
電話加入権	2,527	千円	2,527	千円
貸倒引当金	-	千円	4,465	千円
子会社清算損	-	千円	12,422	千円
計	291,350	千円	347,269	千円
評価性引当額	△291,350	千円	△347,269	千円
繰延税金資産計	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(1) 流動負債
未収事業税	-	千円	202	千円
資産除去債務	638	千円	-	千円
繰延税金負債計	638	千円	202	千円
(2) 固定負債
資産除去債務	19,323	千円	20,761	千円
その他有価証券評価差額金	6,584	千円	9,204	千円
繰延税金負債計	25,907	千円	29,966	千円
繰延税金負債合計	26,546	千円	30,168	千円
繰延税金負債純額	26,546	千円	30,168	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.02%	30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.37%	0.24%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△32.97%	△37.67%
住民税均等割額	0.09%	0.2%
留保金課税	5.57%	4.74%
評価性引当額	3.24%	6.71%
その他	0.03%	0.19%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	9.35%	5.22%