有価証券報告書-第39期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
役員退職慰労引当金	156,304千円		162,122千円
ゴルフ会員権評価損	10,045千円		10,045千円
投資損失引当金	28,080千円		11,515千円
資産除去債務	68,979千円		64,941千円
減価償却費	95,577千円		176,466千円
子会社株式 (会社分割に伴う承継会社株式)	12,723千円		12,723千円
貸倒引当金	8,626千円		-千円
子会社株式評価損	266,042千円		266,800千円
税務上の繰越欠損金	70,977千円		75,907千円
その他	13,290千円		20,427千円
計	730,648千円		800,952千円
評価性引当額	△730,648千円		△800,952千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
資産除去債務	58,797千円		54,377千円
その他有価証券評価差額金	12,324千円		18,776千円
繰延税金負債合計	71,122千円		73,154千円
繰延税金負債純額	71,122千円		73,154千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.21%		0.26%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△38.84%		△32.90%
住民税均等割額	0.14%		0.07%
評価性引当額	8.18%		1.98%
その他	1.12%		0.38%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.40%		0.38%