有価証券報告書-第35期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
株主優待費用	825千円		850千円
未払事業所税	330千円		499千円
役員退職慰労引当金	127,052千円		134,273千円
ゴルフ会員権評価損	10,045千円		10,045千円
投資損失引当金	7,157千円		11,573千円
資産除去債務	34,509千円		64,948千円
減価償却費	76千円		55千円
子会社株式 (会社分割に伴う承継会社株式)	12,723千円		12,723千円
電話加入権	2,527千円		2,527千円
貸倒引当金	10,245千円		29,707千円
子会社株式評価損	247,727千円		240,275千円
フリーレント賃借料	-千円		4,261千円
投資有価証券評価損	-千円		49千円
その他	-千円		5,657千円
計	453,223千円		517,450千円
評価性引当額	△453,223千円		△517,450千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
未収事業税	3,605千円		-千円
資産除去債務	26,854千円		54,798千円
その他有価証券評価差額金	9,491千円		6,043千円
繰延税金負債合計	39,951千円		60,842千円
繰延税金負債純額	39,951千円		60,842千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.19%		0.67%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△33.92%		△23.22%
住民税均等割額	0.13%		0.09%
留保金課税	3.54%		5.33%
評価性引当額	7.18%		2.81%
その他	△0.95%		0.16%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.74%		16.44%