有価証券報告書-第44期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)			当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
未払期末賞与	28,929	千円		38,832	千円
未払事業税	5,979			17,162
投資有価証券評価損	86,924			86,924
関係会社株式評価損	73,910			73,910
減損損失	4,544			4,544
ゴルフ会員権評価損	3,321			3,321
貸倒引当金	278,610			310,130
その他	88,265			113,100
繰延税金資産小計	570,486			647,927
評価性引当額(注)	△467,759			△519,305
繰延税金資産合計	102,727			128,621
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△222,728			△281,056
繰延税金負債合計	△222,728			△281,056
繰延税金資産(負債)の純額	△120,001			△152,435

(注) 当事業年度において、評価性引当額が51,546千円増加しております。この増加の主な内容は、関係会社への貸付金およびその未収利息に対する貸倒引当金に係る評価性引当額40,567千円を追加的に認識したものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)			当事業年度(2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3			1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7			△2.6
住民税均等割等	0.5			0.6
評価性引当額の増減	3.9			7.7
税額控除	△3.6			△0.2
抱合せ株式消滅差益	△10.8			-
その他	0.8			△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.1			37.0