訂正有価証券報告書-第22期(2020/09/01-2021/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
フリーレント賃料	1,094千円		-千円
貸倒引当金	20,621		29,823
賞与引当金	21,844		36,286
未払事業税	48,318		13,137
投資有価証券評価損	4,717		-
減損損失	356,086		937,359
繰越欠損金	953,263		6,943,312
その他	9,585		132,186
繰延税金資産小計	1,415,530		8,092,106
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△953,263		△6,943,312
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△462,267		△1,148,793
評価性引当額小計	△1,415,530		△8,092,106
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△22,112		△26,756
繰延税金負債合計	△22,112		△26,756
繰延税金負債の純額	△22,112		△26,756

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。