有価証券報告書-第24期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年8月31日)		当事業年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	15百万円		31百万円
賞与引当金	3		8
減損損失	784		518
経費否認額	1,302		2,340
繰越欠損金	19,495		22,805
その他	72		338
繰延税金資産小計	21,673		26,043
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△19,495		△22,805
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,178		△3,237
評価性引当額小計	△21,673		△26,043
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△18		△16
繰延税金負債合計	△18		△16
繰延税金負債の純額	△18		△16

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。