有価証券報告書-第25期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	43,659千円	28,001千円
貸倒引当金等	36,310千円	36,694千円
退職給付引当金	13,524千円	14,966千円
ソフトウエア	2,177千円	2,177千円
減損損失	16,283千円	13,044千円
関係会社株式評価損	48,254千円	54,041千円
資産除去債務	9,775千円	8,088千円
未払事業税	1,676千円	1,676千円
その他	607千円	599千円
繰延税金資産小計	172,270千円	159,290千円
評価性引当額	△171,181千円	△158,613千円
繰延税金資産合計	1,089千円	676千円
(繰延税金負債)
その他	△1,089千円	△676千円
繰延税金負債合計	△1,089千円	△676千円
繰延税金資産(負債)の純額	―	―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	―%	30.5%
(調整)
住民税均等割等	―	15.1%
評価性引当額	―	△10.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―	△15.8%
税額控除	―	△8.3%
法人税等還付税額	―	△30.5%
その他	―	△2.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―%	△21.6%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。