有価証券報告書-第24期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	―	43,659千円
貸倒引当金等	21,846千円	36,310千円
退職給付引当金	11,377千円	13,524千円
ソフトウエア	1,370千円	2,177千円
減損損失	19,098千円	16,283千円
関係会社株式評価損	42,467千円	48,254千円
資産除去債務	10,494千円	9,775千円
未払事業税	2,035千円	1,676千円
その他	654千円	607千円
繰延税金資産小計	109,345千円	172,270千円
評価性引当額	△85,396千円	△171,181千円
繰延税金資産合計	23,949千円	1,089千円
(繰延税金負債)
その他	△1,783千円	△1,089千円
繰延税金負債合計	△1,783千円	△1,089千円
繰延税金資産(負債)の純額	22,165千円	―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.7%	―%
(調整)
住民税均等割等	29.5%	―
評価性引当額	71.5%	―
交際費等永久に損金に算入されない項目	9.6%	―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.3%	―
税額控除	△21.9%	―
その他	7.0%	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	96.1%	―%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。