有価証券報告書-第30期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)	当事業年度 (2026年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	43,070千円	42,984千円
貸倒引当金等	49,775千円	44,862千円
退職給付引当金	988千円	1,561千円
ソフトウエア	2,177千円	2,241千円
株主優待引当金	―	8,465千円
減損損失	12千円	12千円
関係会社株式評価損	69,246千円	86,231千円
未払事業税	2,103千円	―
株式報酬費用	6,024千円	7,952千円
投資有価証券評価損	3,046千円	3,136千円
その他	229千円	328千円
繰延税金資産小計	176,676千円	197,777千円
評価性引当額	△176,676千円	△197,777千円
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
その他	―	―
繰延税金負債合計	―	―
繰延税金資産(負債)の純額	―	―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)	当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.5%	-%
(調整)
住民税均等割等	0.3%	-%
評価性引当額	△15.9%	-%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.5%	-%
その他	17.0%	-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.4%	-%

当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。