有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	71,158千円		59,372千円
役員賞与引当金	4,394		-
賞与引当金	10,707		-
投資有価証券評価損	225,806		249,330
関係会社株式評価損	375,201		309,057
関係会社株式売却益	10,849		10,849
減価償却費	63,775		53,302
未払事業税	34,124		12,345
未払費用	3,233		-
資産除去債務	37,729		37,881
税務上の繰越欠損金(注)1	383,122		315,909
その他	12,635		18,303
繰延税金資産小計	1,232,739		1,066,351
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△383,122		△315,909
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△587,269		△629,775
評価性引当額小計	△970,392		△945,685
繰延税金資産合計	262,347		120,666
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△17,512		△14,741
その他有価証券評価差額金	△125,583		△128,055
その他	△512		△1,400
繰延税金負債合計	△143,609		△144,197
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	118,737		△23,531

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	2,108	3,059	377,955	383,122
評価性引当額	-	-	△2,108	△3,059	△377,955	△383,122
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	2,108	2,345	7,362	304,093	315,909
評価性引当額	-	△2,108	△2,345	△7,362	△304,093	△315,909
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		2.3
役員給与損金不算入額	0.1		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.1
住民税均等割	1.1		2.6
評価性引当額の増減	△2.6		△5.6
海外子会社税率差異	△1.7		△1.4
持分法による投資損益	1.0		△9.0
のれん償却額	0.4		0.5
のれん減損損失	1.6		-
関係会社株式売却損益の連結修正	△0.1		△0.4
外国源泉税	-		2.2
連結除外による影響額	-		31.8
受取配当金連結消去に伴う影響額	-		3.6
その他	1.3		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7		59.8