有価証券報告書-第16期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
流動資産
未払事業税	42,940	千円	32,292	千円
賞与引当金	6,858	千円	-	千円
ポイント引当金	24,841	千円	24,618	千円
その他	4,654	千円	5,101	千円
小計	79,295	千円	62,012	千円
固定資産
減価償却超過額	158,816	千円	6,085	千円
敷金及び保証金	20,678	千円	24,244	千円
貸倒引当金	23,579	千円	28,792	千円
関係会社株式	-	千円	16,745	千円
その他	-	千円	1,071	千円
小計	203,074	千円	76,939	千円
繰延税金資産合計	282,369	千円	138,952	千円
(繰延税金負債)
固定負債
その他有価証券評価差額金	10,102	千円	9,824	千円
繰延税金負債合計	10,102	千円	9,824	千円
繰延税金資産の純額	272,266	千円	129,127	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
生産性向上設備投資促進税制による税額控除	-	%	△0.36	%
試験研究費に係る税額控除	△5.81	%	△4.34	%
適用税率変更による影響	0.89	%	△0.00	%
その他	1.28	%	△0.76	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.41	%	25.37	%