訂正有価証券報告書-第25期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,821千円		6,621千円
貸倒引当金	16,293		16,290
退職給付引当金	12,597		9,779
減価償却費	11,076		8,674
減損損失	98		109,657
たな卸資産評価損	32,169		2,270
長期前払費用	12,743		10,439
前受金	-		20,514
売掛金	-		10,140
その他	15,105		13,464
繰延税金資産小計	106,905		207,853
評価性引当額	△30,872		△134,682
繰延税金資産合計	76,032		73,170
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△37		△58
固定資産圧縮積立金	△20,940		△19,683
繰延税金負債合計	△20,978		△19,742
繰延税金資産の純額	55,054		53,428

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	30.7%		当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0
住民税均等割	1.8
評価性引当額の増減	△15.4
その他	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.2