有価証券報告書-第28期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	134,366千円		221,949千円
貸倒引当金	47,356		56,945
退職給付引当金	8,738		5,644
減価償却費	21,180		14,519
減損損失	102,159		98,890
たな卸資産評価損	7,605		19,361
長期前払費用	5,830		3,526
前受金	18,138		-
売掛金	4,569		-
その他	14,751		12,998
繰延税金資産 小計	364,695		433,835
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△134,366		△221,949
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△213,136		△195,881
評価性引当額 小計(注)1	△347,503		△417,830
繰延税金資産 合計	17,192		16,005
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4		△65
固定資産圧縮積立金	△17,187		△15,939
繰延税金負債 合計	△17,192		△16,005
繰延税金資産の純額	-		-

(注)1.評価性引当額が70,326千円増加しております。この増加の内容は、主に税務上の繰越欠損金が増加したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	-	-	-	134,366	134,366
評価性引当額	-	-	-	-	-	△134,366	△134,366
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	-	-	-	221,949	221,949
評価性引当額	-	-	-	-	-	△221,949	△221,949
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
	税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。