訂正有価証券報告書-第29期(2021/10/01-2022/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	221,949千円		378,119千円
貸倒引当金	56,945		61,090
退職給付引当金	5,644		8,832
減価償却費	14,519		27,392
減損損失	98,890		94,130
棚卸資産評価損	19,361		28,450
長期前払費用	3,526		1,898
その他	12,998		12,528
繰延税金資産 小計	433,835		612,442
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△221,949		△378,119
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△195,881		△219,576
評価性引当額 小計(注)1	△417,830		△597,696
繰延税金資産 合計	16,005		14,746
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△65		△54
固定資産圧縮積立金	△15,939		△14,692
繰延税金負債 合計	△16,005		△14,746
繰延税金資産の純額	-		-

(注)1.評価性引当額が179,866千円増加しております。この増加の内容は、主に税務上の繰越欠損金が増加したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	-	-	-	221,949	221,949
評価性引当額	-	-	-	-	-	△221,949	△221,949
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2022年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	-	-	2,118	376,001	378,119
評価性引当額	-	-	-	-	△2,118	△376,001	△378,119
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
	税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。