有価証券報告書-第27期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
製品評価損	166,848千円	118,053千円
未払事業税	4,095	8,001
減価償却費	77,251	58,209
ソフトウェア償却費	38,715	28,435
商標権償却費	15,962	10,895
税務売上認識額	42,944	40,590
繰越欠損金	739,911	908,491
投資有価証券評価損	368,623	370,567
分割承継法人株式	101,982	101,982
その他	62,828	89,171
繰延税金資産小計	1,619,164	1,734,400
評価性引当額	△1,154,442	△1,172,105
繰延税金資産計	464,722	562,294
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△27,023	△55,236
その他	△9,620	△2,932
繰延税金負債計	△36,644	△58,169
繰延税金資産の純額	428,078	504,125

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳
税引前当期純損失であるため記載を省略しております。