有価証券報告書-第30期(2025/04/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
製品評価損	255,285	千円	78,188	千円
未払事業税	4,946		4,757
減価償却費	16,402		4,947
ソフトウェア償却費	31,202		68,041
商標権償却費	3,926		1,208
税務売上認識額	62,271		59,578
繰越欠損金	1,445,693		1,532,437
投資有価証券評価損	159,549		159,549
関係会社株式評価損	107,285		123,888
減損損失	―		125,007
分割承継法人株式	104,979		104,979
その他	63,271		82,762
繰延税金資産小計	2,254,814		2,345,348
評価性引当額	△2,254,814		△2,345,348
繰延税金資産計	―		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,644		△23,759
繰延税金負債計	△3,644		△23,759
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	△3,644		△23,759

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。