有価証券報告書-第51期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	183,877千円		181,216千円
賞与引当金	133,950		173,754
未払法定福利費	21,450		27,998
未払事業税	23,301		32,536
未払事業所税	4,393		4,927
貸倒引当金	244		252
その他	95,567		108,231
繰延税金資産小計	462,786		528,916
評価性引当額	△80,975		△91,731
繰延税金資産合計	381,811		437,185
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△316,250		△380,726
繰延税金負債合計	△316,250		△380,726
繰延税金資産の純額	65,560		56,459

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.3
住民税均等割	0.1		0.1
試験研究費等の特別控除	△0.2		-
税率変更による影響額	△0.4		△0.3
評価性引当額による影響	0.4		0.5
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.7		31.8