有価証券報告書-第49期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	215,705千円		183,591千円
賞与引当金	120,838		138,716
未払法定福利費	19,350		22,214
未払事業税	20,039		20,500
未払事業所税	3,760		3,950
貸倒引当金	153		214
その他	68,870		87,044
繰延税金資産小計	448,718		456,231
評価性引当額	△58,878		△73,681
繰延税金資産合計	389,839		382,549
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△223,891		△202,312
繰延税金負債合計	△223,891		△202,312
繰延税金資産の純額	165,947		180,236

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4		2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.3
住民税均等割	0.2		0.2
試験研究費等の特別控除	△0.2		△0.2
評価性引当額による影響	0.1		1.0
その他	△0.4		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3		33.2