有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	40,969	千円		43,195	千円
賞与引当金	61,240			52,972
保証履行損失	20,661			30,637
保証履行引当金	44,707			54,794
長期未払金	35,299			35,299
匿名組合出資金	61,147			44,364
前受金	―			46,865
その他	40,788			47,326
繰延税金資産小計	304,812			355,455
評価性引当額	△35,299			△35,299
繰延税金資産合計	269,513			320,155
繰延税金資産純額	269,513			320,155

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。