有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	54,930	千円		53,377	千円
賞与引当金	-			12,608
保証履行損失	50,411			127,563
保証履行引当金	70,337			100,614
長期未払金	36,337			36,337
匿名組合出資金	56,767			90,316
前受金	56,022			65,050
その他	75,600			99,640
繰延税金資産小計	400,407			585,507
評価性引当額	△36,337			△36,337
繰延税金資産合計	364,070			549,170
繰延税金資産純額	364,070			549,170

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。