有価証券報告書-第35期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
未払事業税	3,156	千円	3,861	千円
未払事業所税	1,387		1,387
賞与引当金	4,940		4,972
社会保険料	760		769
役員退職慰労引当金	11,446		12,555
減価償却超過額	72,316		77,146
退職給付引当金	16,821		18,355
減損損失	108		87
貸倒引当金	566		566
その他	3,532		2,864
繰延税金資産 小計	115,036		122,566
評価性引当額	△85,689		△88,454
繰延税金資産 合計	29,346		34,112
その他有価証券評価差額金	△160		△335
繰延税金負債 合計	△160		△335
繰延税金資産の純額	29,185		33,776

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.41	%	30.41	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.34		0.30
住民税均等割	3.21		3.55
評価性引当金の増減	2.75		1.71
留保金課税	2.89		2.55
その他	△0.03		△0.49
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.58		38.03