有価証券報告書-第38期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,089	千円	2,874	千円
未払事業所税	1,387		1,387
賞与引当金	4,966		4,804
社会保険料	757		734
役員退職慰労引当金	14,772		15,874
減価償却超過額	85,753		88,178
退職給付引当金	11,970		12,875
減損損失	46		35
貸倒引当金	566		1,252
長期入居金	65,456		50,805
長期介護料	7,014		5,453
その他	4,266		2,356
繰延税金資産 小計	200,051		186,634
評価性引当額	△168,960		△160,134
繰延税金資産 合計	31,090		26,500
繰延税金資産の純額	31,090		26,500

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.41	%	30.41	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.44		1.31
住民税均等割	10.85		10.03
評価性引当金の増減	△27.63		△15.36
その他	△0.09		0.07
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.98		26.46