有価証券報告書-第24期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	37,855千円	43,629千円
未払費用	26,028	28,488
減価償却超過額	33,451	25,395
投資有価証券評価損	40,993	46,951
退職給付に係る負債	173,199	167,956
連結会社間内部利益消去	446	598
資産除去債務	23,810	28,966
税務上の繰越欠損金	33,065	32,445
減損損失	-	70,287
その他	28,019	18,028
繰延税金資産小計	396,871	462,747
評価性引当額	△97,895	△89,409
繰延税金資産合計	298,975	373,338
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除却費用	△13,934	△11,569
繰延税金負債合計	△13,934	△11,569
繰延税金資産(負債)の純額	285,041	361,768

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	0.7
住民税均等割	0.8	1.2
評価性引当額の増減 海外子会社の適用税率差異	0.5 △0.2	2.4 0.3
賃上げ促進税制等	-	△6.8
税務上の繰越欠損金の利用	△1.0	△1.5
その他	1.3	△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2	25.4