有価証券報告書-第25期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	43,629千円	81,947千円
未払費用	28,488	30,213
減価償却超過額	25,395	12,788
投資有価証券評価損	46,951	47,758
退職給付に係る負債	167,956	195,335
連結会社間内部利益消去	598	330
資産除去債務	28,966	33,410
税務上の繰越欠損金	32,445	31,598
減損損失	70,287	54,819
役員退職慰労引当金	-	77,934
資産調整勘定	-	56,136
その他	18,028	31,278
繰延税金資産小計	462,747	653,553
評価性引当額	△89,409	△110,312
繰延税金資産合計	373,338	543,240
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除却費用	△11,569	△20,557
繰延税金負債合計	△11,569	△20,557
繰延税金資産(負債)の純額	361,768	522,682

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	0.8
住民税均等割	1.2	1.0
評価性引当額の増減	2.4	3.3
賃上げ促進税制等	△6.8	△3.8
税務上の繰越欠損金の利用	△1.5	△0.2
のれん償却費	-	2.9
段階取得に係る損益	-	△6.1
その他	△1.2	1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.4	30.2