有価証券報告書-第22期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
(繰延税金資産)
株式報酬費用	218	百万円	234	百万円
子会社株式	850		1,774
投資有価証券評価損	90		132
貸倒引当金	457		521
関係会社事業損失引当金	12		-
繰越欠損金	905		602
その他	201		233
繰延税金資産小計	2,738		3,499
評価性引当額	△1,332		△2,383
繰延税金資産合計	1,405		1,116
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	12	百万円	56	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	-		45
その他	104		28
繰延税金負債合計	116		130
繰延税金資産純額	1,288		986

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.2		△28.5
評価性引当額の増減	△8.5		0.7
その他	△0.1		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△8.2		2.1