有価証券報告書-第40期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)		当事業年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,767千円		4,641千円
未払地方法人特別税	2,298		1,545
賞与引当金	7,797		8,332
ゴルフ会員権評価損	1,202		1,235
ゴルフ会員権貸倒引当金繰入額	3,727		3,904
少額減価償却資産(費用処理)	2,444		4,022
その他有価証券評価損	5,165		4,724
関係会社株式評価損	22,616		23,241
その他	15,970		19,493
繰延税金資産合計	66,990		71,142
繰延税金負債
前払確定労働保険料	△449		△461
繰延税金負債合計	△449		△461
繰延税金資産の純額	66,541		70,681

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)		当事業年度 (2019年12月31日)
法定実効税率	30.29%		30.06%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.47		3.23
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.25		△21.83
住民税均等割等	0.09		0.97
その他	-		0.36
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.60		12.79