有価証券報告書-第28期(平成30年7月1日-令和1年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)		当事業年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	3,097 千円		2,897 千円
賞与引当金	3,123		5,880
未払費用	483		887
会社分割による子会社株式	28,715		28,715
資産除去債務	5,898		5,941
貸倒引当金繰入額	-		29,333
株式報酬費用	-		5,002
投資有価証券評価損	-		1,286
関係会社株式評価損	87,711		366,160
その他	408		924
小計	129,438		447,029
評価性引当額	△93,609		△407,723
計	35,828		39,305
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,984		△1,587
その他	△246		△96
計	△2,231		△1,683
繰延税金資産の純額	33,597		37,621

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。