有価証券報告書-第30期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,303 千円		- 千円
賞与引当金	3,675		3,727
未払費用	562		570
会社分割による子会社株式	28,715		28,715
資産除去債務	5,984		6,027
貸倒引当金繰入額	41,726		88,800
株式報酬費用	1,310		-
税務上の繰越欠損金	-		269,707
投資有価証券評価損	2,357		2,357
関係会社株式評価損	509,522		257,202
その他	686		424
小計	598,843		657,534
評価性引当額	△570,128		△657,534
計	28,715		-
繰延税金負債
未収事業税	-		△2,705
資産除去債務に対応する除去費用	△1,190		△793
その他	-		△828
計	△1,190		△4,326
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	27,524		△4,326

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。